Нужно ли платить налог при покупке квартиры в 2020 году

Когда платить налог за квартиру

Обычно сдать декларацию нужно не позже 30 апреля года, следующего за годом получения дохода — то есть если продали квартиру в 2020 году, то сдавать декларацию нужно не позже 30 апреля 2021 года. Сделать перечисления денег в налоговую — не позже 15 июля.

Из-за кризиса срок сдачи декларации за доходы 2019 года продлили — нужно успеть отдать бумаги до 30 июля 2020 года. Но налог нужно было заплатить до 15 июля — если не успели, скорее заполняйте декларацию и отправляйте через личный кабинет.

Если вы не сдали декларацию за 2019 год до 30 июля 2020 года — возможно, придется заплатить штраф, это 5% от суммы налога за каждый день просрочки, но не более 30% от общей суммы.

Определите, нужно ли вообще платить налог? Посчитайте срок владения, от момента регистрации права собственности. Вот когда платить не нужно:

Какой налог с продажи недвижимости в 2020 году? Правда ли, что в 2020 году отменили срок владения недвижимостью 5 лет? Как рассчитать налог с продажи недвижимости?

С каждым годом в нашей стране постоянно что-то меняется, появляются новые законы, поправки и так далее. Правительство постоянно экспериментирует. В итоге в 2020 году есть нововведения, которые отменяют прежние правила уплаты НДФЛ введенные в 2016 году. Что предстоит продавцу и сколько нужно платить при продаже квартиры, загородного дома или земельного участка в 2020 году.

К примеру, была подарена квартира. Через год новый собственник продает ее за 20 млн. рублей. Доход – 20 млн. рублей. Сумму дохода можно уменьшить на 1 млн. рублей благодаря имущественному вычету. Итого доход 19 млн. Именно с этой суммы и будет рассчитан налог НДФЛ 13%

Следует ли оплачивать

Начнем с главного. При покупке квартиры налоги оплачивает только продавец т.к. считается, что он стал обладателем внушительной суммы денег. Но, как и в любом вопросе, существует ряд моментов, на которых остановимся подробней.

Существует два варианта развития событий. Зависят они от конкретной даты продажи квартиры:

  1. Квартира продана до 1 января 2016 года. Налоги не выплачиваются при условии, что гражданин владел квартирой более 3-х лет. Иначе складывается ситуация при владении сроком меньше и стоимостью до 1 млн. рублей.
  2. Квартира продана после 1 января 2016 года. В данном случае гражданин освобождается от уплаты налогов если владел квартирой более 5-ти лет. Если пятилетний срок не вышел, то налоги гражданин все же может не выплачивать, но при условии, что стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

В случае если у квартиры несколько владельцев, то сумма налога распределяется на все в равных долях. При покупке жилья из вторичной сферы налог рассчитывается на начало года.

При покупки жилья в новом многоквартирном, а так же частном доме рассчитывается на начало следующего года.

Рассмотрим это на примере. Вы приобретаете квартиру за 700 тыс. рублей и продаете ее в следующем году на 200 тыс. дороже. Итоговая сумма составит 900 тыс. рублей, что освобождает от выплаты налога т.к сумма меньше 1 млн. рублей.

Размер налога зависит от стоимости жилья:

  • от 500 тыс. рублей — 0,3%;
  • от 300 тыс. рублей до 500 тыс. рублей — 0,2%;
  • до 300 тыс. рублей — 0,1%;

Очень важно моментом выплаты становится факт, когда гражданин входит в права собственности на недвижимость:

  1. После оформления договора купли-продажи, дарения, мены и т.д.
  2. После регистрации недвижимости в надзорных органах.
  3. После последнего взноса при покупке кооперативной недвижимости.
  4. После завершения договора ренты или наследования квартиры или дома.

Закон освобождает покупателя от уплаты налога. Вся ответственность по расходам ложиться на плечи продавца


Очень важно моментом выплаты становится факт, когда гражданин входит в права собственности на недвижимость:

Какой налог с продажи недвижимости, полученной в подарок

Если недвижимость получена в подарок от члена семьи или близкого родственника, не нужно платить налог с продажи через три года после получения права собственности (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ).

Близкие родственники, согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ и ст. 14 Семейного Кодекса РФ, – это родственники по прямой восходящей и нисходящей линии: родители и дети; дедушки, бабушки и внуки; полнородные и неполнородные братья и сестры.

Пример:

В феврале 2017 года брат подарил вам комнату в коммунальной квартире. Если вы продадите ее после марта 2020 года, то имеете право не подавать декларацию 3-НДФЛ и не платить НДФЛ с продажи. Так как комната получена в подарок от близкого родственника, то на вас распространяется 3-летний срок владения.

Наши эксперты проверят ваши документы для получения налогового вычета

Вы можете продать квартиру и не платить налог, если после приватизации прошло больше 3 лет (пп. 2 п. 3 ст. 217.1 НК РФ).

Если продал квартиру и купил другую, какой будет налог?

Вопрос:

Я продал свою квартиру и купил другую в одном году. Нужно ли мне платить налог в этом случае, и какой? Возможен ли взаимозачет налога при продаже одной квартиры, и налогового вычета – при покупке другой?

Ответ:

Если кто-то продает одну квартиру и сразу покупает другую, дороже, за ту же цену или дешевле (то есть совершает альтернативную сделку), то возникает резонный вопрос – нужно ли платить налог? И если нужно, то как правильно рассчитать налог и налоговые вычеты в этом случае? Возможен ли здесь взаимозачет налога и вычета?

Читайте также:  Какой штраф за непристёгнутый ремень

Такие же вопросы возникают и в случае, если это не одна Откроется в новой вкладке.”>альтернативная сделка, а две отдельные сделки – продажи и покупки квартиры – но совершенные в одном году (т.е. в одном налоговом периоде). Какой тут будет налог? Не переживайте, сейчас все объясним.

Традиционная ошибка многих в том, что они по наивности считают примерно так: «Если я продал свою квартиру, допустим, за 100 рублей, и купил себе другую в этом же году за те же 100 рублей, то значит, дохода в этом году у меня нет, и налог платить не надо. Ура!». Ан нет. Не все так просто.

Налоговый Кодекс (пп.2, п.2, Откроется в новой вкладке.”>ст.220 НК РФ) говорит о покупке и продаже недвижимого имущества буквально следующее (цитата):

«…налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением ЭТОГО имущества».

Ключевое слово здесь – «ЭТОГО». Если имущество другое (другая квартира), то это правило не применяется.

Иными словами, если ты сначала купил квартиру за 100 руб., а потом продал ЭТУ квартиру за те же 100 руб., то налог с продажи действительно платить не надо. Здесь действует Откроется в новой вкладке.”>налоговый вычет при продаже квартиры на сумму произведенных затрат (подробнее о нем см. по ссылке).

Если же ты сначала продал ОДНУ квартиру, а потом (или сразу) купил ДРУГУЮ, в пределах одного налогового периода (календарного года), то налоги и налоговые вычеты применяются к каждому объекту недвижимости по отдельности. То есть нужно платить налог с продажи первой квартиры, и можно получать налоговый вычет с покупки второй квартиры.

А можно ли устроить здесь взаимозачет налога и вычета? Можно. Но не всегда, и не полностью. Как так? Рассмотрим этот случай подробнее.

Первый – это «стандартный» вычет в 1 миллион руб., который вычитается из налогооблагаемой базы за продажу квартиры. Второй – это вычет в 2 миллиона руб., который дается за покупку жилья, и применяется к доходам Покупателя, облагаемым налогом НДФЛ (к зарплате, например). А так как полученные за продажу нашей квартиры деньги – это тоже наш налогооблагаемый доход, то второй вычет может применяться и к этой сумме тоже.

Если квартира в долевой собственности

Вычетом могут воспользоваться все владельцы по договорённости:

Если все владельцы долей одновременно продают одному покупателю, т.е. по одному договору, возврат в 1 миллион будет предоставляться на весь объект, а не на каждого собственника.

Сумма налога с продажи квартиры будет делиться — каждый владелец платит налог соразмерно своей доле.

Если владелец продает только свою долю, ему следует:

  • получить согласие совладельцев;
  • оформить ДКП только на свою долю;
  • перечислить налог с суммы в договоре;
  • воспользоваться вычетом в размере 1 млн рублей.

Каждый владелец при продаже своей доли уплачивает налог только с той суммы дохода, которая была получена им лично.

Рассчитаем налог при продаже дома в общей долевой собственности супругов (если оба владеют половиной):

Продажа каждой доли по двум договорам. Каждый собственник доли может воспользоваться вычетом в миллион рублей. Так, если дом стоит 2 млн, то оба владельца могут продать собственную долю за 1 млн рублей. С этой суммы полагается вычет в 1 млн. Значит, налог платить не надо.

Продажа по общему договору. Дом продается за 3 млн рублей. Владельцы получили по полтора миллиона. Следовательно имущественный вычет будет общим: собственники жилья уплачивают налог с 1 млн рублей.

Занижение цены квартиры в договоре купли-продажи — экономическое преступление. Последние несколько лет налоговая при поддержке силовых ведомств отслеживает подобные операции и чаще выявляет нарушения.

За новостройки

При продаже жилья стоимостью более 1 млн рублей человек должен заплатить подоходный налог в размере 13% от полученной прибыли. НДФЛ взимается с разницы между ценой покупки этой квартиры и последующей продажи, напомнил управляющий партнер «ВекторСтройФинанс» Андрей Колочинский.

Чтобы не платить налог, нужно подождать с реализацией жилья пять лет. Это касается тех объектов, право собственности на которые появилось после 1 января 2016-го. По квартирам, которые были оформлены до 1 января 2016-го, этот срок составлял три года. Правда, есть исключения: это, например, недвижимость, которая досталась гражданину в наследство — ее можно продавать раньше, уточнила главный юрист сети офисов недвижимости «Миэль» Ольга Балбек.

Налог вводился в качестве защиты от спекулянтов, которые скупали квартиры в новостройках на этапе котлована и перепродавали их значительно дороже, указала генеральный директор компании VSN Realty Яна Глазунова. Но сейчас ситуация изменилась: сегодня у части покупателей довольно быстро растут доходы и потребности в улучшении качества жизни. В основном это люди до 35–38 лет, они перепродают свою первую квартиру — студию или однокомнатную, часто спустя 2–4 года. Это типичная стратегия молодых семей, рассказала эксперт.

В условиях кризиса, вызванного пандемией коронавируса, «Общероссийский народный фронт» (ОНФ) направил в Минстрой и Минэкономразвития предложение об освобождении граждан от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости экономкласса в 2020 году.

Читайте также:  Как оформить документы при покупке гаража в кооперативе

— Экономжилье равносильно понятию стандартного жилья, которое используется в официальных документах. Имеется в виду стандартная непремиальная недвижимость, норматив ее стоимости определяет Минстрой, — уточнил автор инициативы, директор координационного центра ОНФ по восстановлению экономики Илья Семин.

От уплаты налога стоит освободить граждан, которые в этом же году купят другое жилье на первичном рынке или в течение года с момента продажи приобретут квартиру с использованием льготных программ, добавил Илья Семин. Речь о субсидированной под 6,5% годовых ипотеке на новостройки, а также льготных кредитах для военнослужащих, врачей, учителей и т.д.

— Так, с одной стороны, поддержку получат люди, которые стремятся улучшить жилищные условия, с другой стороны, мера не приведет к крупным выпадающим доходам бюджета, — подчеркнул Илья Семин.

Освободить от уплаты налога можно владельцев тех квартир, которые находятся в 10-процентном ценовом диапазоне от утвержденного Минстроем норматива стоимости 1 кв. м в регионах, высказал мнение независимый эксперт в сфере ЖКХ Павел Склянчук. Например, в Московской области это 64 тыс. рублей, в Свердловской — 51 тыс., в Кемеровской — 37 тыс., отметил он.

Предложения ОНФ находятся вне компетенции Минстроя, при поступлении письма оно будет переадресовано в Минфин, сказали «Известиям» в пресс-службе министерства строительства и ЖКХ. В Минфине сообщили, что пока предложение в ведомство не поступало. В Минэкономразвития перенаправили запрос «Известий» в Минфин.

Если человек продает недорогую недвижимость, чтобы сразу же купить новостройку в ипотеку, очевидно, что он делает это не для извлечения выгоды, а для улучшения жилищных условий. Например, это касается молодых семей, в которых появляется второй ребенок, — считает заместитель генерального директора MR Group Ирина Дзюба.

Как узнать налог с продажи квартиры

Проблемы с поиском?

Сообщение о ошибке будет направлено администрации портала.

Что необходимо учесть?

Снижение срока владения до 3 лет распространяется только на продажу единственного жилья.
Если на момент сделки в собственности у продавца находится несколько объектов жилой недвижимости – минимальный срок составит 5 лет.
Но если новая квартира была приобретена в течение 90 дней до продажи «старой», то правило единственного жилья действовать не будет. Таким образом, при данных условиях минимальным сроком владения будет считаться трехлетний период.
Уже сейчас 3 года – минимальный срок владения для квартир, которые были куплены до 2016 года, получены в наследство или подарены близким родственником.
Требование к единственному жилью также не распространяется на недвижимость, полученную в наследство или в качестве подарка от близкого родственника.
При продаже ранее минимального срока можно применить соответствующий налоговый вычет – 1 млн рублей или фактические расходы на приобретение квартиры/комнаты/дома. При этом декларация подается даже в том случае, если недвижимость продана без какого либо дохода, либо он равен нулю после применения вычета.
Новые условия вступают в силу с 1 января 2020 года.

Текущая редакция закона предполагает подачу декларации, расчет и уплату НДФЛ при продаже квартиры (комнаты, дома), купленной в 2016 году или позже, в случае если срок владения составляет менее 5 лет. В 2020 году этот период будет сокращен до 3 лет. Но действие нововведений не распространяется на все ситуации, существуют исключения.

Кто платит налог при покупке квартиры: продавец или покупатель?

После заключения договора купли-продажи квартиры на территории РФ выгодоприобретатель обязан внести подоходный налог. Независимо от того, кто выступал инициатором – продавец или покупатель, 13 % должен внести тот, кто продает имущество.

Справка! При оплате налоговых квитанций с отправителя банки и иные финансовые службы комиссию не взимают. За перевод наличных в счет погашения пени клиент должен дополнительно внести до 5 %.

Кто несет расходы по оплате госпошлины

Оплата госпошлины является обязательным условием осуществления сделки, связанной с продажей недвижимости. Регистрация права на объект недвижимого имущества традиционно возлагается на покупателя – лицо, его приобретающее. Однако стороны могут договориться об ином порядке расчетов.

Так как для физических лиц величина данного вида госпошлины небольшая (всего 2 тыс. рублей), обычно проблем с ее оплатой не возникает. А для юридических лиц, заключающих сделку с недвижимостью, ее размер более внушительный – 22 тыс. рублей.

Покупатель также обязан зарегистрировать изменения в праве собственности на недвижимость в кадастровом учете. Постановка на него осуществляется без взимания платы с заявителя.





Покупатель также обязан зарегистрировать изменения в праве собственности на недвижимость в кадастровом учете. Постановка на него осуществляется без взимания платы с заявителя.

Спекулянтов меньше не стало

Что касается спекулянтов, с которыми и пытались бороться законодатели, увеличивая срок владения недвижимостью перед продажей с 3 лет до 5, то они никуда не делись. И не денутся.

— Поверьте, после увеличения срока до 5 лет спекулянтов меньше не стало. И не станет. Они спокойно это обходят, для чего существуют десятки методов, к примеру, завышение стоимости жилплощади в договоре, — продолжает риэлтор. — Профессиональные рыночные спекулянты, как правило, проблем с этим не имеют. В отличие от тех, кто покупает квартиру для себя и потом ее перепродает.

Среди таких очень много молодых семей, которые купили однушку, родили детей и жить стало тесно. Им надо квартиру продавать, но для этого они должны не только накопить деньги на квартиру побольше, но и НДФЛ заплатить. И 3 года владения невидимостью уже не спекулятивные сроки. Спекулянты перепродают в течение полугода. Поэтому ситуация была не очень справедливая. И нововведения полезны.

Читайте также:  Как себя объявить банкротом

Пенсионеры В 2020 г. возврат пенсионерам налога при покупке квартиры будет осуществляться по прежним правилам. Льготу могут получить как работающие (платящие НДФЛ), так и неработающие пенсионеры. В первом случае процедура не отличается от той, что описана выше. Если после выхода на заслуженный отдых человек не работает, то возврат НДФЛ осуществляется за предыдущие 3 года (принимаются во внимание только те года, когда будущий пенсионер еще перечислял проценты с зарплаты в государственную казну).

Шаг 1. Сбор необходимых документов

Какие документы нужны для приватизации жилого дома в 2020 году знают единицы людей. В обязательный пакет документов должны входить такие бумаги:

  • гражданский паспорт заявителя;
  • справка по форме № 3 о том, что заявитель либо члены его семьи, проживающие с ним, ранее не участвовали в процедуре приватизации жилья;
  • технический план дома – оформляется в БТИ;
  • договор социального найма жилого дома;
  • расширенная выписка из домовой книги;
  • копия лицевого счета;
  • заявление;
  • письменное согласие всех членов семьи, проживающих с заявителем, о том, что они согласны участвовать в приватизации (согласие должно быть заверено нотариусом). Если кто-то из членов семьи отказывается участвовать в приватизации, тогда он должен написать отказ;
  • разрешение от органов опеки – если в приватизации участвует несовершеннолетнее лицо;
  • квитанция об оплате государственной пошлины.
  • Поскольку жилой дом стоит на земельном участке, то заявителю следует подготовить документы и на него:

    • кадастровый паспорт;
    • договор аренды или ордер;
    • акт межевания территории;
    • поэтажная схема жилого дома.

    Подавать документы на приватизацию дома с земельным участком можно одновременно.

  • гражданский паспорт заявителя;
  • справка по форме № 3 о том, что заявитель либо члены его семьи, проживающие с ним, ранее не участвовали в процедуре приватизации жилья;
  • технический план дома – оформляется в БТИ;
  • договор социального найма жилого дома;
  • расширенная выписка из домовой книги;
  • копия лицевого счета;
  • заявление;
  • письменное согласие всех членов семьи, проживающих с заявителем, о том, что они согласны участвовать в приватизации (согласие должно быть заверено нотариусом). Если кто-то из членов семьи отказывается участвовать в приватизации, тогда он должен написать отказ;
  • разрешение от органов опеки – если в приватизации участвует несовершеннолетнее лицо;
  • квитанция об оплате государственной пошлины.
  • Документы для выкупа земли (платной приватизации)

    Если гражданин землю получил уже после 2001 года, или он уже использовал свое право на бесплатную приватизацию, то можно участвовать только в платной процедуре. Другими словами, можно землю у государства выкупить. Немалых усилий требует платная приватизация земли. С чего начать эту процедуру? Конечно же, со сбора всех необходимых бумаг. Потребуются следующие документы:

    1. Справка о нормативной стоимости участка – выдается районным земельным комитетом.
    2. Справка из налоговой инспекции, в которой указаны площадь земельного надела и размер налога на него.
    3. Справка из БТИ об оценочной стоимости земли. Она действительна в течение одного месяца.
    4. Технический паспорт на капитальные строения, имеющиеся на участке.

    Самое главное в процессе приватизации – это сбор необходимых документов. После того как они оказались у вас на руках, тянуть с подачей заявления не стоит, т.к. некоторые из документов действительны только определенный срок, и если он прошел, придется снова тратить свое драгоценное время и заказывать просроченные бумаги повторно.

    Самое главное в процессе приватизации – это сбор необходимых документов. После того как они оказались у вас на руках, тянуть с подачей заявления не стоит, т.к. некоторые из документов действительны только определенный срок, и если он прошел, придется снова тратить свое драгоценное время и заказывать просроченные бумаги повторно.

    Какой закон регулирует порядок приватизации жилого дома?

    Основополагающим нормативным актом, который регулирует приватизацию в России, является Закон РФ от 04.07.1991 №1541-1 «О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации». Вместе с тем на региональном уровне каждый субъект самостоятельно устанавливает принципы приватизации жилых помещений. Поэтому за подробным разъяснением всех вопросов следует обратиться в органы местного самоуправления.

    На приватизацию домов распространяют своё действие общие положения о приватизации, в частности:

    • для проведения приватизации необходимо получить согласие всех жильцов;
    • в приватизации гражданин может участвовать один раз за всю жизнь, при этом независимо от объекта (квартира, дом и пр.);
    • после приватизации жилое помещение передается в собственность лицам, участвовавшим в приватизации в равных долях;
    • интересы несовершеннолетних при приватизации представляют родители и органы опеки и попечительства.

    Однако если с приватизацией квартир на практике особых проблем не возникает, то приватизация жилых домов, а также земельных участков вызывает ряд затруднений. Это связано с тем, что закон о приватизации формулирует лишь основные общие принципы приватизации без какой-либо конкретики.

    Приватизацию жилого дома следует начинать с определения собственника. Это можно сделать запросив сведения в Регистрационной палате. Так, если собственником является частная организация, то ни о какой приватизации не может быть и речи, поскольку действие закона распространяется исключительно на муниципальную и государственную собственность (ст. 1 Закона о приватизации). Лишь в том случае если собственник – частная организация, которая является приемником государственной или муниципальной, то граждане вправе приватизировать дом.

    Добавить комментарий