Налоговый вычет через Госуслуги: инструкция, отзывы

Отражаем доходы

Указываются доходы, полученные за год, который пользователь выбрал ранее. Все сведения берутся из справки, составленной по форме 2-НДФЛ.

  1. ИНН.
  2. ОКТМО.
  3. Источник выплаты (наименование).
  4. КПП.
  5. Вычеты за каждый месяц.


Порядок действий при отправке декларации через единый государственный портал:

Отправка документов

Порталом Госуслуги ежедневно пользуется большое количество россиян. В связи с этим, могут возникнуть небольшие трудности при отправке документов. Лучше всего подавать заявку в то время, когда нагрузка на сервис минимальная ‒ в утренние или ночные часы. Это в разы повысит шанс того, что документы будут отправлены без проблем.

Декларация нуждается в обязательном заверении, которое производится электронным подписанием. После принятия документов налоговой к рассмотрению заявителю придет специальный регистрационный номер с квитанцией.


В появившемся окне будет представлена карта, где можно маячком указать необходимый отдел налоговой инспекции.

Какие документы нужны для вычета

Если налогоплательщик получает вычет за детей/брата/сестру, он заполняет форму 3-НДФЛ и прилагает к ней следующий пакет документов:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор с автошколой;
  • подтверждение оплаты;
  • справку о форме обучения;
  • свидетельства о рождении детей (для вычета на ребенка), братьев/сестер и свое (для вычета за брата/сестру).

Важно! Во избежание споров с налоговыми органами в договоре и платежных поручениях должны фигурировать Ф. И. О. заявителя на вычет (письма Минфина России от 13.09.2013 № 03-04-05/3788, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).

Заявляя на вычет за собственное обучение, физлицо также заполняет 3-НДФЛ и представляет в ИФНС:

  • справку 2-НДФЛ;
  • договор о прохождении курсов вождения;
  • платежки, подтверждающие оплату обучения.
  • справку 2-НДФЛ;
  • договор с автошколой;
  • подтверждение оплаты;
  • справку о форме обучения;
  • свидетельства о рождении детей (для вычета на ребенка), братьев/сестер и свое (для вычета за брата/сестру).

3. Какие нужны документы?

  • копия договора на обучение (в случае заключения);
  • копии лицензии образовательного учреждения, других документов, подтверждающих статус учебного заведения (например, устав);
  • копии платежных документов, подтверждающих оплату образования. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, оплаченных банковских квитанций и тому подобное (платежные документы должны быть оформлены на ваше имя);
  • справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за год, в котором вы оплачивали образование (запрашивается у работодателя);
  • копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося (например, копии свидетельств о рождении), — если вы оплачивали образование детей, брата или сестры;
  • документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). К примеру, справка из учебного заведения — если вы оплачивали образование подопечных, брата или сестры;
  • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство (если вы оплатили образование подопечных).

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, желательно иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

Порядок получения

Предполагается, что для получения возмещения от работодателя, гражданину нет необходимости заполнять дополнительное заявление. Хватает уведомления вышестоящих руководителей и сотрудников бухгалтерии.

Сумма будет не перечислена на счёт, а в ближайшие месяцы не будет взиматься налог с зарплаты. Это увеличит ежемесячные выплаты работнику. Удержание выплат налога будет происходить до тех пор, пока не рассчитается предприятие с сотрудником.


Сумма будет не перечислена на счёт, а в ближайшие месяцы не будет взиматься налог с зарплаты. Это увеличит ежемесячные выплаты работнику. Удержание выплат налога будет происходить до тех пор, пока не рассчитается предприятие с сотрудником.

Пример расчета

Допустим, сумма затрат на обучение гражданина на водительских курсах составила 40 тысяч рублей. Его возврат будет равен: 40 000 * 13% = 5 200 рублей.

Если помимо образовательных услуг в том же году было получено лечение, то размер затрат, из которого будет высчитываться взыскание, не должен составлять более 120 тысяч рублей. Из этих расходов посчитается 15 600 руб. (120 000 * 13%)

Совет! Также для удобства расчета можно использовать программный калькулятор. Для автоматического подсчета вводят затраты на обучение, общий налогооблагаемый доход, год получения услуги.


Не выплачивается сумма лицам, которым присвоен статус индивидуального предпринимателя, ввиду отсутствия отчислений подоходного налога. Это условие не относится к бизнесменам, работающим по общей системе обложения (ОСН).

Составление декларации на получение вычета

Для оформления декларации 3-НДФЛ можно обратиться к платным специалистам. Но и самостоятельно сделать это не сложно. Первым этапом будет распечатка пустого бланка декларации. Также можно заполнить бланк в онлайн режиме на сайте ФНС или скачать специальное программное обеспечение.

Для заполнения декларации в бумажном виде нужно распечатать титульный лист, лист А, лист Е1, раздел 1 и раздел 2. В листе Е1 укажите свое ФИО и ИНН. В строках 090, 110, 180 и 190 впишите сумму, которую уплатили за обучение. Подпишитесь и поставьте дату.

В листе А также напишите ФИО и ИНН. В графах 010 и 030 нужно указать данные работодателя. В графах 070 и 100 – сумма заработка и размер налогов, уплаченных за год. Узнать из можно из справки 2-НДФЛ, которую нужно получить по месту работы.

В разделе 1 также указываются личные данные. Заполняются строки с 010 по 040, а также 060, 070, 080 и 140. Какие данные там указывать написано над каждой строкой.

Читайте также:  Сотрудник гибдд остановил без причины

В разделе 1 нужно написать ФИО и ИНН, поставить дату и подпись. Здесь заполняются строки 010, 020, 030 и 050. В графе 010 поставьте цифру 2. В разделах 020 и 030 указывают КБК и ОКТМО. Их можно посмотреть на сайте налоговой службы в разделе «Реквизиты для заполнения отчетности и расчетных документов».

В титульном листе указываются паспортные данные.

Налоговый вычет за обучение можно оформить через работодателя.

justice pro…

За обучение каких родственников можно получить налоговый вычет за автошколу

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Пример расчета налогового вычета за обучение в автошколе

Каждый раз вычет будет рассчитываться отдельно. Однако законодательство предусматривает максимальный «порог» ограничения в 120000 рублей. На практике человек вправе тратить любые суммы, оплачивая вождение или иные курсы. Но НВ рассчитают максимально на 120000 рублей.

Получается, возврат зависит скорее от размера понесенных гражданином расходов. Плюс налоговая учтет, сколько гражданин за год перечислял налогов. Если официальной зарплаты гражданин не имел (работал неофициально), значит, налогообложение на нее не осуществлялось.

Важно: в общем возвращать можно 13% с выплачиваемых расходов, если они касаются детей, но конечная сумма будет 6500 (не больше) на ребенка. Выходит, ИФНС учитывает лишь 50000 рублей (указанная налоговой максимальная сумма), и 13% с нее это 6500 рублей.

Гражданин Иванов оплатил дочери Оксане ВУЗ. Ее обучение (очное) составило 75 тыс., также заплатил 36 тыс. сыну Сергею за его платный кружок. Доходы самого Иванова — 300 тыс. (получается, нужный размер НДФЛ у него 39 тыс.)

Когда 2018 год окончится, Иванов может получить свой вычет:

50 тыс. (составляется максимальный размер на 1 ребенка) х 13% + 36 тыс. х 13% = 11 180 рублей.


Не положено возмещение, если:

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 – 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных – 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Существует ли возможность возврата налога за обучение в автошколе

Вопрос, который часто задают простые россияне – попадает ли обучение на водительские права в соответствующей школе под условия, при которых возможен вычет подоходного налога. Ответ определенно положительный – обучение на водительские права также является социальным.

Читайте также:  Как заработать деньги - 13 проверенных способов

Чтобы успешно сделать вычет за обучение в автошколе, необходимо соблюсти ряд условий:

  • Заплатить за учебу в автошколе, правомочность работы которой подтверждена лицензией;
  • Иметь доход в году, в котором происходила оплата за обучение в автошколе, облагаемый по 13%-й ставке (соответственно, опция недоступна находящимся в декретном отпуске гражданам и неработающим пенсионерам);
  • Подать все документы не позже трехлетнего срока давности (отсчет – с момента оплаты);

Имеют право осуществить возврат налога за обучение в автошколе в России следующие лица:

  • Вашего ребенка, не достигшего 24-летнего возраста;
  • Лица, опекуном которого вы являетесь;
  • Вашего ближайшего родственника – брата или сестры.

Во всех перечисленных случаях плата за учебу должна быть внесена лично вами. При этом возврат налога за обучение жены или мужа российским налоговым законодательством не предусмотрен.

Также стоит отметить, что у суммы, которую можно получить, вернув налог, есть определенные ограничения: так, сумма, из которой будут вычитаться 13%, не должна превышать 120 тысяч рублей – если вождению обучался кто-то из ближайших родственников, и 50 тысяч рублей – если это был сын или дочь. Таким образом, вернуть удастся 15,6 тысяч и 6,5 тысяч рублей соответственно для каждого варианта.

  • Вашего ребенка, не достигшего 24-летнего возраста;
  • Лица, опекуном которого вы являетесь;
  • Вашего ближайшего родственника – брата или сестры.

Налоговый вычет: возвращаем часть платы за обучение в автошколе

О налоговом вычете за обучение слышали многие, но почему-то мало кому приходит в голову, что автошколы тоже причислены к учебным заведениям. А значит их выпускники (или их родители) могут вернуть пусть небольшую, но явно нелишнюю сумму от государства. Вот вам очередной полезный лайфхак о том, как это сделать.

Самостоятельное обучение водительскому мастерству отменили ещё несколько лет назад, поэтому теперь, чтобы получить права необходимо отучиться в автошколе. Иными словами, получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. А по закону мы можем вернуть из бюджета часть потраченных на учёбу средств. Конечно, сумма налоговой скидки небольшая и составляет порядка 3-4 тысяч рублей, но почему бы не получить эти деньги? К тому же, сделать это можно на вполне законных основаниях и без особых заморочек.

Кому полагается налоговый вычет?

Итак, для начала определим, каждый ли ученик автошколы может претендовать на компенсацию уплаченных за обучение налогов от государства. Да, каждый. Если получает доход, облагаемый по ставке 13%. Иначе говоря, официально работает. В России, конечно же. А деньги за обучение заплатил из собственного кармана (или кармана родителей), не используя средства работодателя или материнский капитал.

Таким образом компенсацию налогов, уплаченных в госбюджет, можно получить:

за собственное обучение;

за обучение детей возрастом до 24 лет (тогда в договоре нужно указать, что ваш ребёнок – ученик, но платить за обучение будете вы);

за обучение опекунов и подопечных возрастом до 18 лет. И даже после прекращения опекунства право на вычет сохраняется до достижения ребёнком 24 лет (в договоре с автошколой также необходимо прописать, что именно вы понесёте расходы на учёбу вашего опекуна или подопечного);

за обучение брата или сестры до достижения ими возраста 24 лет (плательщик и ученик также чётко прописываются в договоре).

Впрочем, в автошколах с оформлением документов для компенсации налогов сталкиваются регулярно, поэтому сотрудники подскажут, как правильно оформить договор. По крайней мере, в автошколе «ХАЙВ!» с этим у вас точно не будет никаких проблем.

Важное дополнение относительно возраста. Вы можете получить вычет за обучение ребёнка/опекуна/подопечного/брата/сестры даже за тот год, в котором им исполнилось 24. Это следует из уточнения, которое сделал Минфин России в письме от 28.08.2012 года № 03-04-05/8-1010.

Как рассчитать сумму налогового вычета?

Вернуть можно 13% от уплаченных по договору обучения средств. Однако законодательно (п. 2 ст. 219 Налогового кодекса РФ) существуют лимиты выплат по этому социальному налоговому вычету.

Так, за обучение, которое прошли лично вы (или за учёбу брата или сестры до 24 лет), можно вернуть налог на сумму, не превышающую 120 000 рублей. То есть сам вычет будет равен:

120 000 * 0,13 = 15 600 рублей.

Кстати, в эту же сумму будет входить компенсация и за медицинские услуги (если вы ими воспользовались в том же налоговом периоде).

К примеру, 2017 году Василий Пупкин закончил автошколу, отдав в общей сложности 40 000 рублей, а также восстановил три выбитых зуба в частной медклинике, заплатив за это 250 000 рублей. Компенсацию налогов по ставке 13% он сможет получить только со 120 000 рублей. Как раз и получится по максимальной границе – 15 600 рублей. Деньги приличные – в провинциальных городах люди столько за месяц работы получают. Так что ради этой суммы стоит отправиться в налоговую.

На детей действуют другие лимиты. Здесь максимальная сумма, с которой вам могут сделать налоговый вычет, ограничена 50 000 рублями за каждого ребёнка. Причём получить её может любой из родителей (или оба), но общая сумма лимита распространяется на обоих. Таким образом за обучение каждого ребёнка (а также опекуна или подопечного) вы максимально можете получить:

50 000 * 0,13 = 6 500 рублей.

Стоит также отметить, что суммы, полученные за себя и за каждого ребёнка не пересекаются. В частности, если вдруг вы решили получить водительское удостоверение всей семьёй, состоящей из папы, мамы и двоих детей, то налог можно будет вернуть за каждого члена семьи по отдельности.

Читайте также:  Косметика подлежит возврату или нет

Собираем документы

Налоговая инспекция одобрит вычет только в том случае, если учебное заведение соответствует определённым параметрам. Их немного и, если вы не попали в руки к мошенникам (о том, как выявить автошколы-вымогатели, мы писали здесь), то, скорее всего, ваша подойдёт.

Итак, оформить налоговый вычет можно только в лицензированной автошколе. Среди документов для налоговой инспекции вам понадобится её копия. Получить бумагу можно без проблем у администратора автошколы.

Следующий важный документ от автошколы – это правильно составленный договор на обучение. Во-первых, там должна фигурировать общая сумма за учёбу. Во-вторых, должно быть прописано, что обучение ведётся очно. Если такой фразы нет, то не поленитесь взять в учебном заведении соответствующую справку, чтобы избежать лишних вопросов от налогового инспектора. В-третьих, как мы уже указывали выше, если вы планируете получать налоговый вычет за ребёнка, то оформляйте договор на себя, прописывая, что ребёнок лишь ученик. В платёжных поручениях (нужны их копии) также должны указываться ваши ФИО. В-четвёртых, если в процессе обучения сумма оплаты увеличилась, то вам потребуется предоставить этому подтверждение (например, допсоглашение к договору на обучение). Ну и наконец, стоит отметить, что вам не понадобиться копия лицензии автошколы, если в договоре будут прописаны её реквизиты.

Для тех, кто намерен получить выплату не за собственное обучение, необходимо также подготовить свидетельство о рождении ребёнка, а также документы, подтверждающие ваше родство/факт опекунства или попечительства.

Финальный аккорд – заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Это только звучит пугающе. На самом деле всё не так сложно, как вам кажется. На официальном сайте Налоговой службы РФ есть подробные объяснения и примеры заполнения налоговой декларации под каждый случай. Вам нужно только скачать специальную программу и подставить в пустые графы свои данные из паспорта или справки 2-НДФЛ от работодателя. Программа автоматически сгенерирует оставшиеся необходимые пункты и коды. Распечатайте готовый документ, и миссия будет выполнена.

После заполнения декларации с полным набором документов (оригиналов и копий), указанным выше, следует отправиться в отделение ФНС по месту жительства. Там вас попросят написать заявление о компенсации налоговых расходов на обучение. В документе также укажите ваш расчётный счёт в банке – именно туда будут переведены деньги в случае одобрения. Впрочем, если все документы собраны и в них нет никаких ошибок, то вероятность отказа ничтожно мала. Останется подождать три месяца, необходимых Налоговой службе на проверку.

Если не хочется толкаться в очереди в ФНС, воспользуйтесь интернетом. Подать налоговую декларацию можно в электронном виде на официальном сайте Налоговой службы (по ссылке выше).

Альтернатива у работодателя

Ещё один способ оформить налоговый вычет на обучение – обратиться к работодателю. В этом случае он перестанет удерживать по 13% налогов из вашей зарплаты, а выплата будет осуществляться помесячно.

Но заглянуть к налоговому инспектору всё же придётся – чтобы написать заявление на получение уведомления от ФНС о праве на социальный вычет (приложив копии документов, указанных выше). Через месяц вам выдадут справку, которую необходимо занести в бухгалтерию на работе. Это будет основанием для неудержания НДФЛ из вашей заработной платы до конца года.

Сроки подачи заявления

Кстати, претендовать на налоговые преференции вы можете только в следующем после прохождения обучения году. При этом на возврат подоходного налога у вас будет всего три года с момента окончания автошколы. То есть если вы учитесь вождению в 2018 году, то крайний срок подачи документов на вычет 2021 год. Так что не тяните.

И хоть налоговый вычет за обучение вряд ли окажется большим, денег много не бывает. Поэтому воспользуйтесь возможностью немного «подзаработать».

Для тех, кто намерен получить выплату не за собственное обучение, необходимо также подготовить свидетельство о рождении ребёнка, а также документы, подтверждающие ваше родство/факт опекунства или попечительства.

Последние вопросы по теме «вычет за обучение в автошколе»

Могу ли я получить вычет за обучение в автошколе, если оно ещё не закончено? Полная оплата была произведена в конце 2018г.

Сроки получения средств

Получить выплату через ФНС можно по истечении налогового периода (календарный год), в который осуществлялась оплата водительских курсов. Подать документы работодателю, можно не дожидаясь окончания этого срока.

За предоставлением данной скидки налогоплательщик вправе обратиться в течение трех лет со дня оплаты.

После подачи бумаг государственный орган будет рассматривать заявку в течение 3-6 месяцев. После чего деньги поступят на указанный счет.

Важно! Поскольку данная процедура осуществляется на основании уплаченного лицом налога за год, для полного возврата может быть недостаточно средств. Если гражданин не получит всю сумму полностью за один отчетный период, она не переносится на следующий год.


Важно! Поскольку данная процедура осуществляется на основании уплаченного лицом налога за год, для полного возврата может быть недостаточно средств. Если гражданин не получит всю сумму полностью за один отчетный период, она не переносится на следующий год.

Добавить комментарий