Запрос о предоставлении документов

Плата за подготовку и пересылку информации [  ]

Информация предоставляется бесплатно, если она затрагивает права и обязанности обратившегося (п. 3. ст. 21), либо ее бесплатное предоставление установлено законом или иным правовым актом (п. 4. ст. 21). В остальных случаях взимается плата, если объем информации превышает установленный правительством Российской Федерации размер.

Минимальный бесплатный объем установлен «Правилами взимания платы за предоставление информации о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления» (утверждены постановлением Правительства РФ от 24.10.2011 № 860):

Единица форматаБесплатный объемЦена при превышении, ₽
лист формата А42010
лист формата А32020
лист формата А25100
лист формата А1−А01100
лист формата более А011000
мегабайт информации в электронной форме110

Бесплатные объемы пересылаются за счет органа, направляющего ответ (информация в электронной форме — на указанный обратившимся адрес электронной почты). В остальных случаях обратившееся за информацией лицо оплачивает пересылку (а для информации в электронной форме — еще и стоимость электронного носителя, если носитель не был предоставлен самим обратившимся). По желанию обратившегося информация (и бумажная, и электронная) может быть передана ему непосредственно в государственном или муниципальном органе.

Если запрашиваемые пользователем объемы потребуют внесения платы, то орган в течение 7 дней со дня регистрации запроса обязан уведомить обратившегося о формате и объеме информации, о стоимости изготовления копий, стоимости пересылки, а также о стоимости электронного носителя (если информация предоставляется в электронном виде). Одновременно сообщаются сведения, необходимые для заполнения платежного документа, и срок оплаты (не превышающий срока ответа на запрос).

В законе неаккуратно сформулирована норма о сроке предоставления информации. Буква закона предусматривает две временны́х точки (ч. 2 ст. 40 закона о СМИ):

Запрос о предоставлении сведений о деятельности ООО

Я миноритарный акционер, хочу составить запрос о предоставлении сведений и документов о деятельности ООО, корректны ли формулировки для это запроса,нужно ли что то изменить?

— заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе (конкретное имущество), в собственности или в аренде или на ином праве;

— годовые отчеты Общества за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;

-все бухгалтерские книги за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;

— все кассовые книги за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;

—заверенные надлежащим образом копии первичных документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 2016 года по 2018 г. включительно (поквартально), подписанные директором и главным бухгалтером Общества;

— сведения о движении денежных средств общества за весь период его деятельности по расчетному счету и кассе, сведения о выплаченных сторонним лицам и организациям суммах (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования и адреса получателей денег).

Ответы юристов ( 2 )

  • 7,6 рейтинг
  • 538 отзывов

Добрый день, Никита.

Формулировки вполне подойдут, поскольку соответствуют положению ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ.

Предлагаю изменить первый пункт требований и изложить его так:

— заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие права Общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), находящееся в его собственности, аренде или на ином законном праве

  • 3261 ответ
  • 1459 отзывов

Добрый день. Все законно, лучше не запрос назвать, а требование, закон список документов не ограничивает, форму предлагаю такую: шапка от кого и кому с указанием Вашего адреса и телефона для связи и далее:

Требование
В целях осуществления моих прав как участника общества, прошу Вас в течение трех дней предоставить мне на основании п.1 ст. 8 и п. 1, п. 4 ст. 50 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» для ознакомления:
— заверенные Обществом копии документов, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе на праве собственности, аренды или ином вещном праве,
— годовые отчеты Общества за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;
— бухгалтерские книги и дополнения к ним в полном объеме, составленные за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;
— кассовые книги в полном объеме за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;
— заверенные Обществом копии первичных документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 2016 года по 2018 г. включительно (поквартально), подписанные директором и главным бухгалтером Общества;
— сведения о движении денежных средств Общества за весь период его деятельности по расчетному счету, подтвержденные банковскими выписками и по кассе, сведения о выплаченных сторонним лицам и организациям суммах (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования и адресов получателей).
Исходя из Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» отказ в предоставлении какого-либо документа из запрошенных мною не предусмотрен.
При необходимости выражаю готовность до ознакомления непосредственно перед получением документов или после ознакомления по желанию общества подписать соглашения о конфиденциальности сведений, предоставленных для ознакомления по форме Общества. О готовности документов для ознакомления прошу уведомить для оперативности по телефону___________, электронной почте _________.

Дата__________ Подпись ________________

— все кассовые книги за 2016-2018 годы, подписанные директором и главным бухгалтером Общества;

В каком банке открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2020 году — тарифы лучших банков

В статье разберемся, где открыть расчетный счет в 2020 году. Рассмотрим тарифы на открытие, обслуживание счета и условия РКО популярных банков. А также вы узнаете, нужен ли расчетный счет для ИП и ООО, и кто уведомляет о его открытии налоговую.

Если перед вами стоит задача выбрать банк для открытия счета, то нужно учитывать множество параметров: рейтинг его надежности, ассортимент дополнительных услуг, качество сервиса и т. д. Цены на обслуживание часто играют решающую роль.


Возможны и другие причины, которые рано или поздно заставят предпринимателя открыть счёт в банке. Немаловажным моментом является то, что наличие счёта у предпринимателя повышает доверие к ИП у контрагента.

Когда счет для ИП не нужен

Индивидуальный предприниматель может открыть в банке расчетный (текущий) и иные счета по договору банковского счета (ст. 11 Налогового кодекса РФ). То есть, ИП может открыть предпринимательский счет, но не обязан этого делать.

ИП вполне может работать только с наличными деньгами или совершать платежи через личный счет, открытый на физическое лицо. Такой вариант вполне подходит ИП, которые занимаются, к примеру, розничной торговлей или бытовыми услугами. Ведь такие ИП часто работают только с населением и принимают лишь наличную оплату. Однако в некоторых случаях без расчетного счета, все же, не обойтись. Об этом поговорим далее.

ИП вполне может работать только с наличными деньгами или совершать платежи через личный счет, открытый на физическое лицо. Такой вариант вполне подходит ИП, которые занимаются, к примеру, розничной торговлей или бытовыми услугами. Ведь такие ИП часто работают только с населением и принимают лишь наличную оплату. Однако в некоторых случаях без расчетного счета, все же, не обойтись. Об этом поговорим далее.

Читайте также:  Госпошлина за договор дарения - советы юриста в 2020 году

Можно ли ИП не открывать расчетный счет?

Да, можно. Вы можете легко обойтись без открытия расчетного счета, если юридические лица, которые будут вам платить за товары, работы или услуги, готовы оплачивать наличными (а вы, в свою очередь, будете использовать онлайн-кассу) и эти платежи будут в пределах 100 000 рублей в день от каждого из них. Можно, конечно, бить чеки каждый день, но какое юридическое лицо захочет расставаться с наличными — да еще каждый день, да еще в такой большой сумме?

Если вы осуществляете такой вид деятельности, который позволяет вам обходиться без применения эквайринга (средства платежей, позволяющего принимать оплату пластиковыми картами), то вам расчетный счет тоже не нужен. В сегменте В2С сейчас это встречается крайне редко. Общество развивается таким образом, что расчеты наличными вытесняются «пластиком», и скоро мест, где не принимают карты к оплате, не останется вовсе. К этому ведут и реклама банков, и деятельность ЦБ, и Росфинмониторинга, и ФНС.

  • Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) или лист записи в ЕГРИП;
  • Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе и присвоении ему идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Уведомление о присвоении кодов статистики из Росстата (этот документ банки запрашивают самостоятельно с сайта Росстата);
  • Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • Круглая печать ИП (при наличии);
  • Паспорт.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Законодательно — да, но на практике все зависит от специфики бизнеса. Если вы не планируете работать с широким кругом контрагентов, если не будете заключать договоры на сумму больше 100 000 рублей, если вам не нужен эквайринг, тогда можно обойтись и без банковского сопровождения.

ИП без расчетного счета работать может, но неэффективно, большой и успешный бизнес без его наличия не построить. Кроме того, цена услуг РКО совсем небольшая, а некоторые банки предлагают стартовые тарифы, по которым предприниматель вообще не платит за обслуживание. Начинающий ИП может выбрать стартовый тариф с платой за обслуживание в 0 рублей. Или тариф для небольшого бизнеса с ценой не больше 500 рублей за месяц.

Ведение расчетного счета — не особо затратная статья, те же 500 рублей в месяц может потянуть даже небольшой бизнес. Это выгодно, если учесть, что ИП получает банковское сопровождение и возможность пользования любыми финансовыми услугами.

Доступные финансовые операции:

Расчетный счет предпринимателя – как выбрать банк

Прежде чем заключать договор с финансовым учреждением, ознакомьтесь с рейтингами надежности. Затем оцените территориальное расположение банка, просчитайте годовую сумму обслуживания. Если все параметры при первом рассмотрение вас устраивают, нелишним будет нанести личный визит для ознакомления с предлагаемыми банком услугами для малого бизнеса, уточнения стоимости РКО и сроков совершения операций. Многими банками сегодня разработано программное обеспечение по типу «Клиент-банка», наличие которого существенно повышает оперативность и безопасность расчетов.

Обратите внимание! Обязанность по уведомлению ИФНС, ПФР и ФСС о факте открытия или закрытия счетов, включая лицевые, для ИП отменена (Закон № 52-ФЗ от 02.04.14 г.).

Риски использования в бизнесе личного счета или карты

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов. С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

  1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
  2. При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
  3. Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
  4. Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным. При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных. Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Подайте заявление на открытие счёта

Уточните порядок обращения в выбранном кредитном учреждении, процедура может отличаться.

Иногда банки предлагают забронировать счёт заранее — получить реквизиты можно сразу, подав онлайн-заявку. Если сообщить их контрагенту, то банк примет платёж. Но распорядиться деньгами вы сможете только после проверки оригиналов документов и заключения с банком договора обслуживания.

Дистанционное обращение. Заявку легко заполнить за несколько минут на сайте, прикрепив сканы. Позже банк подготовит договор и пришлёт его с курьером. Тот проверит документы ИП, выдаст корпоративную карту к счёту и попросит вашу подпись на договоре. С курьером можно встретиться как в вашем офисе, так и в кафе или другом общественном месте.

Личный визит. Иногда для оформления счёта приглашают в отделение банка. Тогда предпринимателю необходимо явиться лично с оригиналами своих документов, чтобы подписать договор.

Сейчас не надо сообщать о своих счетах в налоговую — банки сами передают информацию об открытии или закрытии расчётных счётов корпоративными клиентами. Эти данные в течение нескольких дней попадают в ФНС, а значит, безналичные операции ни на каком из счетов ИП не укроются от контроля налоговиков.

Сейчас не надо сообщать о своих счетах в налоговую — банки сами передают информацию об открытии или закрытии расчётных счётов корпоративными клиентами. Эти данные в течение нескольких дней попадают в ФНС, а значит, безналичные операции ни на каком из счетов ИП не укроются от контроля налоговиков.

Читайте также:  Первая очередь наследования (после смерти мужа)

Почему ИП лучше открыть расчетный счет

Да, индивидуальный предприниматель вполне может работать и без расчетного счета. Безналичный расчет может не требоваться ему вовсе. А для разового случая можно использовать и, например, личную карту (но стоит заранее предусмотреть возможные трудности).

Но наличие расчетного счета – более удобный и выгодный вариант по следующим причинам:

  • платежи могут быть совершены из любого места, требуется только доступ в интернет. На данный момент многие банки предлагают к использованию приложения, которые используются со смартфонов и позволяют удобно осуществлять операции;
  • возможно принятие платежей по карте или платежному поручению, что расширяет круг потенциальных клиентов. Сейчас даже многие физические лица предпочитают безналичный расчет. Использование пластиковых карт – уже привычный процесс. Если помимо расчетного счета приобрести кассовую технику, можно существенно расширить круг приобретателей товаров или услуг;
  • снижается риск блокировки операций из-за подозрений в отмывании средств или аналогичных правонарушений. Если переводить деньги на свой личный счет, банк может попросить объяснения и подтверждающую документацию, что не всегда представляется возможным;
  • можно привести бухгалтерию в соответствие с требованиями и сократить расходы. Например, некоторые расходы позволят сократить налогооблагаемую базу;
  • расширяется круг потенциальных контрагентов. Многие фирмы работают только с безналичным расчетом.

При этом расходы на содержание счета не столь велики. В среднем, счет обойдется примерно в 1000 рублей в месяц.

Если ИП работает только с гражданами, оказывая мелкие услуги, то он вполне может обойтись и без расчетного счета. В иных случаях лучше позаботиться о данной мере и заключить договор с банком.

Подробнее о том, как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды, читайте здесь >>

При этом расходы на содержание счета не столь велики. В среднем, счет обойдется примерно в 1000 рублей в месяц.

Как выбрать банк?

Итак, с вопросом, нужно ли ИП иметь расчётный счёт, разобрались. Следующим этапом необходимо определиться с банком. Здесь стоит учитывать такие нюансы:

  • берут или нет плату за открытие;
  • сколько будет стоить выполнение платёжных поручений;
  • во что предпринимателю обойдётся абонентское обслуживание;
  • можно ли получить поддержку онлайн бесплатно;
  • условия выдачи карты;
  • присутствует ли интернет-банкинг;
  • какой процент комиссии берётся при снятии денежных средств через банкомат;
  • предусмотрен ли процент за то, что банк будет пользоваться остатком.

Это далеко не все нюансы, но самые основные, на которые обязательно стоит обратить внимание. Кроме того, не забудьте проверить банк в рейтинге, его стабильность, отзывы других клиентов (причём далеко не только положительные). Это поможет разобраться в том, стоит ли доверять финансовой организации. Если банк внезапно обанкротится, например, то получить свои деньги даже с расчётного счёта может быть проблематично.

В процессе выбора поинтересуйтесь, нет ли специальных программ для индивидуальных предпринимателей. Дело в том, что отдельные банки в рамках проводимой политики поощряют развитие малого бизнеса. Для этого они внедряют очень привлекательные программы кредитования, могут предоставить таким клиентам дополнительные бонусы.

Обратите внимание: если вместе с открытием расчётного счёта вы хотите воспользоваться какими-то ещё услугами от банка, то вам нужно будет заключить дополнительное соглашение или составить индивидуальный договор. Чаще всего финансовые организации предлагают первое.

При принятии решения необходимо учитывать не только условия заключения соглашения, а также вопросы, связанные с открытием расчётного счёта, но и то, как именно его будут закрывать. Даже если прямо сейчас такого в ваших планах нет, всё равно в подобные вопросы необходимо вникнуть заранее.

В процессе выбора поинтересуйтесь, нет ли специальных программ для индивидуальных предпринимателей. Дело в том, что отдельные банки в рамках проводимой политики поощряют развитие малого бизнеса. Для этого они внедряют очень привлекательные программы кредитования, могут предоставить таким клиентам дополнительные бонусы.

Порядок расчетов между ИП и юрлицами

Способ расчетов между ИП и организациями и другими юрлицами также может быть любой, как наличный, так и безналичный. При этом необходимо соблюдение некоторых требований:

  1. Сумма денежных средств при расчете наличными по одному договору не должна быть больше 100 тыс. рублей.
  2. При получении наличных ИП должен выдавать юрлицу кассовый чек (в большей части случаев).

Однако, как уже отмечалось выше, многие организации просто отказываются работать с такими предпринимателями, с которыми возможны только наличные расчеты. Не всегда компании имеют достаточное число наличных денежных средств в кассе, а снимать для расчета каждый раз деньги со счета очень неудобно, да еще и накладно. Так банк взимает за это комиссию. Поэтому компании сегодня заключают контракты с теми поставщиками и исполнителями, у которых есть расчетный счет для проведения безналичных расчетов.

Кроме того, банки вправе запросить и иные документы для заключение договора на обслуживание.Например, выписку из ЕГРИП или рекомендательные письма контрагентов. В настоящее время на открытие расчетного счета некоторые банки затрачивают не более одного дня. То есть уже в день обращения ИП будет присвоен номер расчетного счета и он сможет распоряжаться им по своему усмотрению. Читайте также статью ⇒ СПОСОБЫ ПОПОЛНЕНИЯ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА ООО И ИП

Может ли ИП работать без расчетного счета?

Окончила ФУпПРФ, финансово-экономический факультет. 3 года проработала в Финпромбанке на должности «специалист отдела взыскания».

В законодательстве РФ не прописано, что создание расчетного счета — необходимое условие для работы индивидуальных предпринимателей, а поэтому ответ на вопрос, обязательно ли открывать р/с для ИП, отрицательный. Дело тут в удобстве использования и в некоторых ограничениях, накладываемых на максимальную сумму, проводимую по договору. Так, проводить в рамках одной сделки платеж более чем на сто тысяч нельзя.

Допустим, вы заключаете договор на поставку 5 партий товаров стоимостью 25 тыс. рублей за каждую. Получается, за все время вы должны перечислить 125 тыс. рублей, что противоречит законодательству. В таком случае вам нужно либо открывать счет после четвертой поставки, либо «разбивать» один договор на два.

На второй вариант соглашаются не все, так как, помимо лишних трат времени, это еще и риски для обеих сторон на разрыв деловых отношений после истечения срока первого договора. Кроме того, всегда есть вероятность изменения сумм, оговоренных при подписании первого документа.

В случае выхода за «допустимые рамки», ИП грозит штраф в размере 4-5 тыс. рублей. Казалось бы, сумма не такая уж и большая, однако, для партнера, являющегося юридическим лицом, штраф в данном случае может достигать 50 тыс., а поэтому вряд ли он согласится с вами сотрудничать за наличку.

Важно: на начисление и выдачу зарплаты сотрудникам лимитов нет, так же как и на расчет с обычными физлицами.

Помимо этого, ИП нужно оформить специальный счет, если планируется работа с госструктурами, так как такие финансовые операции нельзя проводить наличным платежом. Нужен р/с и для сделок с оплатой по банковской карте — например, для торговли в точках розничных продаж.

Обязательно ли ИП иметь расчетный счет, зависит от денежных оборотов предприятия и сферы деятельности. Осуществлять работу без р/с можно, когда:

  • оборот средств минимальный;
  • расчеты проводятся только наличным платежом;
  • сумма одного договора меньше лимита;
  • не планируется заключать государственные контракты, в том числе подавать заявки на тендеры и гранты.
Читайте также:  Характеристика с работы на сотрудника

В законодательстве РФ не прописано, что создание расчетного счета — необходимое условие для работы индивидуальных предпринимателей, а поэтому ответ на вопрос, обязательно ли открывать р/с для ИП, отрицательный. Дело тут в удобстве использования и в некоторых ограничениях, накладываемых на максимальную сумму, проводимую по договору. Так, проводить в рамках одной сделки платеж более чем на сто тысяч нельзя.

В каких случаях предпринимателю понадобится расчетный счет

Многие ИП задают вопрос: «Зачем заводить специальный счет для бизнеса и платить за его ведение, если он необязателен». Но на деле ситуация несколько иная. Хотя законодательство не устанавливает обязанность ИП открывать специальный счет для бизнеса, оно вводит определенные ограничения. Операции с расчетным счетом для ИП будут носить обязательный характер, если цена хотя бы одного договора превышает 100 000 рублей.

Понадобится счет для ИП в банке и в случае работы с государственными заказчиками: они не могут осуществлять расчеты наличными. Многие коммерческие структуры тоже предпочитают лишний раз не связываться с наличными средствами. В большинстве случаев расчетный счет нужен для приема платежей по картам.

Понадобится счет для ИП в банке и в случае работы с государственными заказчиками: они не могут осуществлять расчеты наличными. Многие коммерческие структуры тоже предпочитают лишний раз не связываться с наличными средствами. В большинстве случаев расчетный счет нужен для приема платежей по картам.

Статьи

Физическое лицо, получившее статус индивидуального предпринимателя, вправе приступить к осуществлению деятельности, направленной на извлечение прибыли. Однако у многих появляются вопросы, связанные с расчётами с контрагентами. Какой способ проведения финансовых операций наиболее удобен? Нужно ли открывать счёт ИП в банке? Каковы достоинства денежных переводов в безналичной форме? На эти и другие актуальные вопросы Вы найдёте ответы в данной статье.

ЗАЧЕМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ НУЖЕН СЧЁТ В БАНКЕ

Законодательство не содержит положений об обязанности предпринимателя открывать расчётный счёт (р/с). Закреплено лишь такое право. Каждый сам решает, каким образом рассчитываться с работниками, партнёрами и государственными структурами.

Оплачивать налоги и взносы в фонды, выдавать зарплату сотрудникам и переводить средства по договорам (в пределах определённых лимитов) можно наличными. Однако большинство граждан, решивших заниматься коммерческой деятельностью без образования юридического лица, выбирают именно безналичный расчёт. И на это есть ряд причин:

  • наличие р/с требуется при заключении сделок на сумму, превышающую 100 000 рублей;
  • проведение некоторых финансовых операций с участием государственных органов возможно только через счёт (например, перечисление УФНС излишне уплаченной суммы налога)
  • р/с нужен в случае, когда клиент – физическое лицо желает расплатиться картой или принято решение о переводе зарплаты сотрудникам на карту.

Возможно ли использование личного счёта для ведения предпринимательской деятельности

В связи с тем, что зачастую предлагаются более выгодные условия обслуживание для физических лиц, чем для ИП, предприниматели пытаются использовать личный счёт в коммерческих целях. Однако в Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 N 153-И указано, что текущие счета гражданина предназначены для нужд, не связанных с предпринимательством. Для ведения бизнеса необходим расчётный счёт ИП.

Санкций за нарушение данного правила не предусмотрено, но есть риск возникновения других неблагоприятных последствий:

  1. Проблемы с налоговой службой. Инспекция может поставить под сомнение предпринимательский характер расходов, выполненных с личного счёта. Возможна также ситуация, когда при поступлении личных денег придётся объяснять налоговикам, по какой причине не все средства включены в состав доходов при расчёте налога.
  1. Неудобство для партнёров.Клиенты с недоверием относятся к ИП, которые предоставляют для оплаты личный счёт, в особенности, если в платёжках не упомянут предпринимательский статус. В этом случае для контрагента возникает угроза того, что УФНС примет перечисление денег за выплату физическому лицу. Тогда контрагент будет признан агентом по НДФЛ, и у инспекции возникнет резонный вопрос: почему не был удержан налог?
  1. Отказ в проведении операций. Финансово-кредитные организации, ссылаясь на статью 848 Гражданского Кодекса РФ и Инструкцию ЦБ РФ, отказывают в переводе бизнес – платежей с/на обычный текущий счёт, так это противоречит его режиму. Банковские учреждения могут контролировать движение денег в целях противодействия коррупции и финансированию терроризма. Поэтому у них есть право запросить документы по транзакциям, вызывающим подозрение, и тогда станет ясно, что платежи связаны с коммерцией. Кроме того, банкам не выгодно проведение платежей ИП через счёт физического лица, потому что тарифы для граждан, как правило, значительно ниже.

В Письме Ассоциации российских банков от 31.03.2017 N А-01/5-196 разъясняется, что хотя в законе и нет разграничения на личное имущество и имущество для предпринимательства, использование текущих счетов для коммерческих целей является нарушением положений законодательства.

Процедура открытия счёта в банке для ИП

Прежде всего, выбираем финансово – кредитную организацию, с которой будет заключено соглашение об обслуживании. Многие отдают предпочтение крупным проверенным компаниям. И это разумно. Именно зарекомендовавшие себя учреждения предлагают различные бонусные программы. Обратить внимание следует на наличие и расположение филиалов, режим их работы, тарифы, комиссии (за снятие денег, перевод в иностранную валюту, пополнение баланса и так далее), сроки открытия счёта ИП, стоимость транзакций, длительность операционного дня, существование услуги мобильного и интернет – банкинга. Стоить также уточнить, взимается ли плата, если счёт не используется.

Когда выбор сделан, нужно собрать пакет документов. Полный перечень указан в Инструкции ЦБ РФ №153-И:

  • паспорт;
  • карточка, содержащая образцы подписей и оттиск печати;
  • доверенности, подтверждающие полномочия по распоряжению средствами лиц, указанных в карточке;
  • лицензии, полученные в установленном порядке и дающие право заниматься определёнными видами деятельности.

Гражданин иностранного государства предоставляет также миграционную карту.

Требуется личное присутствие ИП или представителя по нотариально заверенной доверенности.

Основанием для отказа в заключении соглашения о расчётно – кассовом обслуживании может послужить:

– неполный комплект документов;

– неподтверждённые полномочия явившегося лица;

– подозрения в финансировании терроризма;

– плохая кредитная история.

Если Вы считаете отказ банковского учреждения необоснованным, можно обратиться в суд с иском об обязании заключить договор на основании статьи 445 Гражданского Кодекса РФ.

После оформления соглашения можно приступать к пользованию р/с.

СПРАВКА. С 1 мая 2014 года отменена обязанность индивидуального предпринимателя уведомлять налоговую инспекцию, Фонд Социального страхования и Пенсионный Фонд об открытии и закрытии счетов.

Расчетный счёт индивидуального предпринимателя является удобным инструментом для перевода денежных средств. На начальных этапах развития бизнеса вполне можно обойтись и без него, но в дальнейшем такая потребность всё-таки возникнет. Процедура оформление договора финансово – кредитного обслуживания совсем несложная. А наличие собственного р/с у предпринимателя повышает уровень доверия партнёров и служит гарантом его стабильности и надёжности.

Страхование расчетного счета ИП в банке

Расчетный счет ИП подпадает под категорию застрахованных счетов физических лиц. Таким образом, при возникновении проблем с банком, для ИП будет гарантирована выплата в 1 400 000 рублей.

СПРАВКА. Выплата в 1 400 000 руб. учитывает все вклады и счета в одном банке для одного физического лица Счет индивидуального предпринимателя и частный вклад суммируются.

Процедура открытия счёта в банке для ИП

Добавить комментарий